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AML/KYC und Sanktionen: Risikobasierte Kundenpruefung und Sanktionsscreening

Arbeitsweg

• Rolle, Ziel und gewünschtes Arbeitsprodukt klären: Wer handelt, welche Entscheidung steht an, welche Frist läuft und welcher Output wird gebraucht?
• Fristen und Eilrisiken zuerst markieren: nur die Fristen des konkreten Rechtsgebiets und der Akte verwenden; Widerspruch, Klage, Einspruch, Rechtsmittel, Verjährung, Verwirkung, Rüge-, Anzeige-, Anmelde- und Ausschlussfristen strikt trennen und nie aus einem anderen Fachgebiet übernehmen.
• Tragende Normen verifizieren: AWG, AWV, EU-Dual-Use-VO 2021/821, EU-Sanktionsverordnungen, ZollkodexUnion, IranEmbargoVO, RusslandSanktionenVO — Fundstellen über gesetze-im-internet.de, dejure.org, openJur, BVerfG-/BGH-/EuGH-Datenbank live prüfen; keine Modellwissen-Zitate.
• Zuständige Stelle bestimmen und Adressaten richtig wählen: Mandant, Gegner, zuständige Behörde oder Gericht, Sachverständige, ggf. EU-/internationale Stelle (siehe Skill-Detail).
• Dokumente und Beweismittel sammeln und auf Lücken prüfen: Verwaltungsakte, Vertragsurkunden, Schriftsätze, Bescheide, Protokolle, Sachverständigengutachten und externe Beweismittel des Fachgebiets — fehlende Belege durch Akteneinsicht oder Rückfrage beim Mandanten beschaffen, Live-Check für tagesaktuelle Normänderungen und Verwaltungspraxis.

Mandantenfall

• Bank erhalt Zahlungsauftrag aus UAE mit unklaren UBO-Angaben; Fragestellung Sanktions-Treffer möglich?
• Handelsunternehmen onboardet neuen Kunden aus der Tuerkei; interne KYC-Abteilung fordert enhanced due diligence.
• Finanzdienstleister prüft, ob Russe mit Oligarchen-Nahbeziehung unter Art. 2 VO 269/2014 faellt.

Erste Schritte

1. Identifizierungspflicht ausloesen: Ist Geschäftsbeziehung gemäß §§ 10 GwG begruendet?
2. UBO-Ermittlung nach § 3 GwG und Art. 3 Nr. 6 4. EU-GwRL (AMLD4): Eigentums- und Kontrollstrukturen bis zum natuerllichen Endbegünstigten aufloesen.
3. Sanktionsscreening in konsolidierter EU-Finanzsanktionsliste (OFAC, UK-HMT optional ergaenzend).
4. PEP-Status prüfen (§ 1 Abs. 12 GwG) und erweiterte Sorgfaltspflichten aktivieren.
5. Risikobewertung nach geldwaescherechtlicher Risikoanalyse erstellen.
6. Entscheidung: Kundenbeziehung freigeben, einschraenken oder ablehnen; Meldung an FIU prüfen.

Rechtsrahmen

• §§ 10-17 GwG: Kundensorgfaltspflichten, UBO-Ermittlung, Hochrisikofaelle.
• Art. 2 VO (EU) 269/2014: Bereitstellungsverbot für gelistete Personen/Unternehmen (Russland-Sanktionen).
• Art. 11 VO (EU) 269/2014: Meldepflicht bei eingefrorenen Geldern.
• § 43 GwG: Verdachtsmeldepflicht an FIU.
• Zahlungsdiensteaufsichtsgesetz (ZAG): Erweiterter Anwendungsbereich für Zahlungsdienstleister.

Prüf-Raster

• UBO vollstaendig und belegt ermittelt (25 %-Schwelle und Kontrollpruefung)?
• Sanktionsscreening mit Trefferprotokoll durchgefuehrt?
• PEP-Status und Hochrisikoindikatoren bewertet?
• Abweichende/unklare Angaben des Kunden dokumentiert?
• Risikoklasse korrekt eingestuft und Maßnahmen angemessen?
• Meldepflicht an FIU geprueft?

Typische Fallstricke

• Indirektes Eigentum über Offshore-Strukturen wird unterschaetzt; nur direkte Anteilseigner prüfen reicht nicht.
• 'Fuzzy Match' bei abweichender Schreibweise des Namens fuehrt zu Nichtentdeckung.
• PEP-Status laeuft nach Amt-Ende weiter (mindestens 12 Monate); kein automatischer Wegfall.
• Sanktions- und GwG-Prüfung werden organisatorisch getrennt durchgefuehrt und kommunizieren nicht.

Schnittstellen zu anderen Skills

Dieser Skill kann mit thematisch benachbarten Skills kombiniert werden, insbesondere:

• Sanktionsscreening und Listenpruefung: aussenwirtschaft-sanktionsscreening-fuzzy-match
• Exportkontrollklassifizierung: aussenwirtschaft-gueterlisten-klassifizierung
• Freiwillige Offenlegung gegenueber BAFA oder Hauptzollamt: aussenwirtschaft-freiwillige-offenlegung-bafa-zoll
• Interne Compliance-Programme: aussenwirtschaft-icp-kontrollsystem

Qualitaetsanforderungen

• Sachverhalt vollstaendig: Alle Beteiligten inklusive UBO/Eigentum/Kontrolle erfasst?
• Normverweise konkret: Artikel und Absatz zitiert, nicht nur Verordnungsnummer?
• Quellenstand datiert: Sanktionslisten, TARIC, Gueltigkeitsdaten dokumentiert?
• Sofortmassnahmen klar: Stop-Ship, Hold, Eskalation explizit benannt wenn Risiko rot?
• Audit-Trail vollstaendig: Entscheidung, Begruendung, Verantwortlicher, Frist?
• Output mandantentauglich: Kein Fachwort ohne Erläuterung für Compliance und Business?
• Vertraulichkeit: Mandatsgeheimnisse nicht in ungesicherte externe Systeme eingeben.

Quellen

• GwG auf gesetze-im-internet.de
• VO (EU) 269/2014 konsolidiert auf EUR-Lex
• EU Finanzsanktionsliste (FSDB)
• BaFin Merkblatt Geldwaeschegesetz
• AWG auf gesetze-im-internet.de